01. 新规落地

近日，中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会联合印发了《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（中国人民银行中国银行保险监督管理委员会 中国证券监督管理委员会令〔2022〕第1号，以下简称《办法》），自2022年3月1日起施行。

其中，《办法》第十条提到，商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行等金融机构为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的，应当识别并核实客户身份，了解并登记资金的来源或者用途，遵循大额现金管理的相关规定。

02. 重要影响

《办法》里面对单笔交易超过5万元现金存取，做了明确落地的规定，核实身份，并且对资金来源进行核对，如果没有合理合法取得证据，或者不能提供证据的，会被拒绝存取。

那么，为什么会出台此政策呢，有什么重要意义？

金蝶财税专家解析，有以下三点供参考：

首先，可以堵住现金贪腐漏洞。

很多大额违法贪腐行为都是通过现金进行的，现金交易***大的特点是面对面进行，没有任何记录，绕过了第三方监管。该政策出台后，自然人无法提供合规有效取款用途证明就不能取得大额现金，现金交易及行贿等行为将会得到遏制。

其次，营造了税务金四工程执行条件。

金四工程***大的亮点就在于真正实现了税银联网，只要资金流动禁止现金交易，企业和自然人则只能通过金融机构进行资金流动，税银联网后税务机关可以***时间共享到金融机构的资金流动数据，从而依法开展对企业、自然人的足额合规纳税监管。

***后，降低了交易成本，提升了行为效率。

现金交易，必须经过存取、路途往返、柜台出纳、现金分发等行为，这些行为均会发生行为成本，对于全国而言，这个成本毫无疑问是巨大的。

逐步强化大额现金监管，让行为直接通过金融机构银行转账发生，则可以有效降低上述各种成本，并从“路上两小时、办事五分钟”的窘况实现“交易刚发生、流水秒完成”的高效运作。

在我国数字经济发展规划、十四五税务和会计规划等文件中，均对数字经济、数字财税提出了新的要求与畅想。严格管控高成本、低效率的大额现金交易，也是顺应数字时代的大趋势。

03.银企互联

从对5万元以上大额交易的监管要求，以及前段时间热议的权益性投资的合伙企业、个人独资企业将全面调整为查账征收，可以看出，企业做账的规范性、健全性将会不断提高。企业使用财务软件来做账的重要性与紧迫性日益凸显。

在此背景下，金蝶云星辰上线银企互联功能，可在产品内直接完成对公账户的交易流水下载、实时余额查询等业务操作，实现资金到财务的全自动化流程管理。

此外，金蝶云星辰还支持全面管理总账、资产、工资、税务等，有效支撑企业经营决策，释放更多人力，提升工作效率，助力财务工作更简单高效。

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